EPF vs NPS Comparison 2026: पीएफ और एनपीएस में से कौन सा निवेश विकल्प है सबसे बेस्ट? जानिए पूरी डिटेल

ईपीएफ की निश्चित ब्याज दर और सुरक्षा का भरोसा

कर्मचारी भविष्य निधि संगठन द्वारा संचालित ईपीएफ (EPF) मुख्य रूप से वेतनभोगी वर्ग के लिए एक अनिवार्य और बेहद सुरक्षित निवेश टूल है। इसमें कर्मचारी और नियोक्ता (Employer) दोनों की तरफ से बेसिक सैलरी का 12% हिस्सा हर महीने जमा किया जाता है। वित्तीय वर्ष 2024-25 और 2025-26 के लिए ईपीएफ पर 8.25% की शानदार और सुरक्षित ब्याज दर मिल रही है। ईपीएफ की सबसे बड़ी खूबी इसका पूरी तरह से टैक्स फ्री होना है। यह योजना एक्सेम्प्ट-एक्सेम्प्ट-एक्सेम्प्ट यानी ईईई (EEE) कैटेगरी में आती है, जिसका मतलब है कि इसमें जमा राशि, मिलने वाले ब्याज और मैच्योरिटी के समय पूरी निकासी पर आपको एक रुपया भी टैक्स नहीं देना पड़ता है।

एनपीएस का मार्केट लिंक्ड रिटर्न और इक्विटी का फायदा

दूसरी तरफ, नेशनल पेंशन सिस्टम (National Pension System) एक स्वैच्छिक और बेहद लचीली निवेश योजना है, जो पूरी तरह से मार्केट-लिंक्ड रिटर्न पर आधारित है। एनपीएस की सबसे खास बात यह है कि इसमें आपको अपनी पसंद के अनुसार एसेट एलोकेशन चुनने की आजादी मिलती है। इसके तहत युवा निवेशक अपने फंड का अधिकतम 75% हिस्सा इक्विटी यानी शेयर बाजार (Class E) में निवेश कर सकते हैं। ऐतिहासिक रूप से देखा जाए तो एनपीएस ने लंबी अवधि में 9% से लेकर 13% तक का बेहतरीन सालाना रिटर्न दिया है। यदि आपकी उम्र कम है और आप थोड़ा रिस्क ले सकते हैं, तो एनपीएस का इक्विटी एक्सपोजर लंबी अवधि में कंपाउंडिंग के जरिए एक बहुत बड़ा रिटायरमेंट कॉर्पस तैयार कर सकता है।

टैक्स छूट और मैच्योरिटी के नियमों में बड़ा अंतर

टैक्स बेनेफिट्स के मामले में दोनों ही स्कीम्स के अपने-अपने बड़े फायदे हैं। ईपीएफ में धारा 80सी के तहत ₹1.5 लाख तक की छूट मिलती है। वहीं, एनपीएस सब्सक्राइबर्स (NPS Subscribers) को धारा 80CCD(1B) के तहत ₹50,000 की अतिरिक्त टैक्स कटौती का विशेष लाभ मिलता है, जो कि 80सी की सीमा से बिल्कुल अलग है। मैच्योरिटी के नियमों की बात करें तो ईपीएफ का पूरा पैसा रिटायरमेंट के समय एकमुश्त बिना किसी टैक्स के निकाला जा सकता है। इसके विपरीत, एनपीएस में 60 वर्ष की आयु पूरी होने पर आप कुल फंड का केवल 60% हिस्सा ही एकमुश्त निकाल सकते हैं, जो टैक्स फ्री होता है। बाकी बचे 40% हिस्से से आपको अनिवार्य रूप से एक एन्युटी प्लान (Annuity Plan) खरीदना होता है, जिससे आपको जीवनभर मासिक पेंशन मिलती है।

आपके लिए साल 2026 में कौन सा विकल्प है सबसे बेहतर?

यदि आप एक रूढ़िवादी या सुरक्षित निवेशक हैं जो बाजार के जोखिमों से पूरी तरह दूर रहना चाहते हैं और निश्चित रिटर्न पसंद करते हैं, तो ईपीएफ और वीपीएफ (Voluntary Provident Fund) आपके लिए सबसे बेहतरीन आधार हैं। लेकिन यदि आपका रिटायरमेंट 15-20 साल दूर है और आप महंगाई को पछाड़कर बड़ा फंड बनाना चाहते हैं, तो एनपीएस की तरफ जाना एक समझदारी भरा फैसला होगा। वित्तीय विशेषज्ञों का मानना है कि इन दोनों को आपस में लड़ाने के बजाय एक कंबाइंड स्ट्रेटजी अपनाना सबसे बेस्ट है। आपको अपने पोर्टफोलियो की मजबूती के लिए ईपीएफ को बेस बनाए रखना चाहिए और अतिरिक्त टैक्स बचत व हाई रिटर्न के लिए एनपीएस में निवेश करना चाहिए।